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小白也能懂法律,保理是什么,与贴现又有何不同

发表时间:2023-05-06 09:37:55 浏览:845

对于保理很多人是陌生的,保理在企业经营中起到促进现金流的作用。但很多老板并不知道保理是怎么使用的,保理过程需要注意什么,甚至连保理一词都不知道,今天我就用这篇文章带你了解保理。

单单说名词解释太枯燥了,咱直接从保理的结果说起。用大白话说就是,通过保理可以把一笔将来要收到的钱在现在拿到。比如因业务需要A有一笔B的应收账款,由于种种原因B暂时还不能向A支付,A急用钱于是找了保理人C保理这笔应收账款,C把钱打给了A,待B支付后C就可以得到偿还。都是生意人,C肯定不是来做慈善的,保理这笔账款C会从中收取一定的保理费,而且费用还不少,一般B偿债能力越高、支付速度越快,保理费也就越低。

这里就会有朋友问了,既然这样保理和贴现有什么区别呢?

债权归属不同,保理行为一般不发生债权转移,保理人相当于保险公司的角色,贴现一般发生债权转移,贴现人相当于打折把债权买了过来。

适用范围不同,保理的对象通常是应收账款,贴现的对象是应收票据。我们都知道企业经营过程中,经常性收不回来钱的科目基本都在应收账款上,应收票据则相对安全很多。而且只要双方签订了合同,按照权责发生制的标准,即产生相应的应收账款了。不难理解,应收账款比应收票据的流动性差很多。所以一般保理费用比较高,贴现息则相对较低。

经营资质不同,保理的资质要求比贴现的资质要求要抵一些。商业银行、保理机构均可经营保理业务,但只有经中国人民银行批准的机构才可从事贴现业务,一般也就是指银行了。

流动性和风险互换,这便是保理的魅力。

对于债权人来说,容易收回且极短时间内能收回的钱,大可不必折价进行保理;对于保理人来说,回款概率低且周期长的债权,保理也没什么意义。保理费是综合风险和利益后的结果,如果说贴现像是购买指数基金,低收益率稳定理财,那保理人很多时候就像是风险投资(Venture Capital)。

对于保理人,最怕的就是被债权人和债务人做局,空手套白狼。所以法律给保理人以追索权保障其权利,也就是说保理人不仅仅可以向债权人起诉要钱,也可以向债务人起诉要钱。

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